Em meio às discussões a respeito da necessidade da reforma previdenciária, é fundamental entender qual o papel da previdência privada – também chamada de previdência complementar – e suas diferenças em relação ao modelo público.
Segundo a Secretaria de Previdência, do Ministério da Fazenda, a Previdência Social é uma instituição que tem como objetivo reconhecer e conceder direitos aos seus segurados, com destinação de valores aos trabalhadores contribuintes quando é perdida a capacidade de trabalho, seja por idade avançada, seja por doença, invalidez, morte, desemprego involuntário,maternidade e/ou reclusão.
Isso não significa, contudo, que os contribuintes atuais tenham, futuramente, direito aos valores destinados à Previdência Social. Isso porque ela está calcada no princípio da solidariedade, ou seja, tem como base um pacto de gerações, sendo que a contribuição dos trabalhadores da ativa financia o benefício dos que já se aposentaram. Em 2017, de acordo com o Instituto Nacional do Seguro Social (INSS), a quem compete a operacionalização do reconhecimento dos direitos dos segurados, havia mais de 50 milhões de segurados e cerca de 33 milhões de beneficiários.

Complementar

A previdência privada, de caráter facultativo, por sua vez, permite ao contribuinte acumular reservas que, no futuro, podem ser utilizadas para complementação da aposentadoria. Além disso, o valor destinado pode ser resgatado em caso de desistência da continuidade do investimento, sendo o montante final calculado conforme regulamento do plano.
Segundo a Secretaria de Previdência, o regime de Previdência Complementar Brasileiro está conceitualmente classificado em dois grupos: Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC), que administram planos de benefícios previdenciários acessíveis aos que possuem vínculo empregatício ou associativo com empresas, órgãos públicos, sindicatos e/ou associações representativas; e Entidades Abertas de Previdência Complementar (EAPC), que operaram planos previdenciários destinados a pessoas físicas. Há fiscalização de ambos por órgãos de governo: as EFPCs pela Superintendência Nacional de Previdência Complementar (Previc) e as EAPCs pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP).

Planos

Há duas modalidades de previdência privada aberta (EAPC) no Brasil, e é importante entender os mecanismos de funcionamento de cada uma delas para a escolha do plano mais vantajoso, já que uma das diferenças importantes é o valor a ser pago no Imposto de Renda (IR).
Para quem realiza a declaração completa do IR, o Plano Gerador de Benefícios Livres (PGBL) pode ser melhor, pois é possível abater da base de cálculo tributo até 12% do total do valor investido durante o ano no plano de previdência.
Como exemplo, uma pessoa com renda bruta anual de R$ 60 mil pode deduzir até R$ 7,2 mil por ano do IR. No entanto, na modalidade, quando há resgate há também pagamento de imposto, tanto sobre o valor investido quanto sobre o rendimento dele.
Já aos que são isentos ou aderem ao regime simplificado de declaração do IR, o Vida Gerador de Benefícios Livres (VGBL) pode ser mais adequado.
Nele, não é possível abater as aplicações realizadas ao longo do ano do IR, mas, quando há resgate, o pagamento de impostos se dá apenas sobre o valor dos rendimentos e não sobre o total acumulado

De acordo com pesquisa FenaPrevi/Ipsos, entre os brasileiros de 25 a 34 anos, a propensão de fazer reservas para o futuro é maior (46% do grupo) do que em outras faixas etárias. Essa mudança de perfil do investidor em previdência privada não é novidade para o setor. A FenaPrevi indica, há mais de cinco anos, que a idade média dos investidores vem diminuindo – só entre 2008 e 2012, passou de 40 para 35anos.
Mais recentemente, a consciência dos jovens sobre investimentos em previdência foi acentuada devido às preocupações em torno da reforma previdenciária e aos esforços das companhias do setor para ampliar a base de clientes. A forma de comunicar os produtos também mudou para incluir os millennials – pessoas nascidas entre 1980 e 1995. Esse novo público não está interessado em apenas poupar dinheiro, mas em investir na realização de suas aspirações. Segundo estudo publicado em 2015 pelo Bank of New York Mellon, que ouviu mais de 1,2 mil jovens da geração do milênio em seis países, 63% dos entrevistados economizariam mais se a conta de aposentadoria permitisse vários saques ao longo da vida.
Atenta a esse cenário, a Icatu Seguros evita associar seus produtos de previdência exclusivamente à aposentaria. Habituada a acompanhar um crescimento da representatividade de jovens em sua base de clientes, a seguradora busca atrelar seus produtos a realizações no curto prazo: comprar uma casa, viajar pelo mundo, pagar a faculdade do filho, entre outras.
No Santander, a demanda por parte dos jovens também tem crescido, e o diretor de Investimentos da instituição no Brasil, Gilberto Abreu, reforça que a previdência não se destina somente à aposentadoria. “Os benefícios fiscais associados ao produto permitem que projetos de médio prazo (cinco anos) sejam vantajosos com esse investimento”, afirma. E acrescenta que as alternativas de diversificação, como fundos Multimercados e fundos atrelados à inflação, também atraem clientes com perfil mais agressivo e com o objetivo de ganhar, e não apenas de acumular recursos.
A comunicação tornou-se mais educativa e é apoiada por recursos digitais, uma vez que o público é mais adepto de aplicativos para tablets e smartphones. Além disso, a resolução CNSP 294, de 2014, da Susep, que permitiu a contratação on-line dos produtos por meio de assinatura eletrônica, intensificou o amadurecimento de ferramentas de canais digitais com vistas a diversificar os meios de distribuição.
Ciente do comportamento dos jovens, o Santander tem investido nessa comunicação.
Segundo Abreu, as novidades nos canais digitais, com recomendação de investimento por perfil e contratação de previdência via app, democratizam a assessoria e aproximam o público de todas as idades, principalmente jovens. “Em todos os nossos materiais e na assessoria destacamos a importância de iniciar a formação dessa reserva o quanto antes. Nossa força de vendas é preparada para trabalhar essa comunicação. Além disso, nos eventos semanais para clientes nas agências e em espaços de eventos apresentamos graficamente a diferença entre começar cedo e adiar o início dessa reserva.”
Nesse sentido, entre os produtos oferecidos pelo Santander está o Prev Primeiros Passos, que permite aos pais ou responsáveis formarem uma reserva que pode ajudar os beneficiários no início da vida profissional, a fazer uma viagem ou a financiar os estudos, por exemplo.

Segundo o presidente da FenaPrevi, Edson Luis Franco, um dos caminhos para a previdência privada se tornar ainda mais inclusiva no Brasil é estimular pequenas e médias empresas a oferecerem planos como benefício aos seus funcionários.
Para os empregados, o benefício pode representar a garantia de aposentadoria, sobretudo no contexto de incertezas acerca da reforma previdenciária, além de as contribuições serem descontadas direto em folha e, no caso do plano gerador de benefício livre (PGBL), a dedução fiscal ser feita no mesmo mês, resultando em uma base menor de cálculo de Imposto de Renda.
Para os empregadores, a oferta contribui para atração e retenção de talentos, assim como para a satisfação e o consequente engajamento. Além disso, as empresas que adotam regime de Lucro Real podem deduzir as contribuições pagas do Imposto de Renda, ofertando o benefício sem alocar uma nova despesa. Já para as organizações que adotam outros regimes de apuração, a média de gastos com a oferta do plano de previdência costuma representar menos de 10% da folha de pagamento.
O Santander é umas das companhias que oferecem planos de previdência corporativa para ajudar os funcionários das empresas a pouparem no longo prazo. Os produtos podem ter a contribuição das empresas ou somente dos colaboradores.
Por meio de um processo digital lançado neste ano aos clientes corporativos, a instituição oferece condições comerciais geralmente mais favoráveis do que uma pessoa física pode obter diretamente nas instituições financeiras, além da facilidade de as contribuições mensais serem debitadas diretamente na folha de pagamento.
Respeitado o enquadramento fiscal e o produto contratado, tanto a empresa quanto o colaborador podem deduzir suas contribuições da base tributável.
Isso significa menos imposto de renda hoje e mais dinheiro para o futuro dos colaboradores.